V programoch so stanovenými požitkami prispievajú súčasní zamestnanci a ich zamestnávateľské agentúry do dôchodkového systému. Systém využíva tieto peniaze na vyplácanie anuít a nákladov na zdravotné poistenie pre súčasných dôchodcov.
Systém preberá riziko investičnej výkonnosti. Plány definovaných požitkov sú chrbticou mnohých dlhodobých dôchodkových systémov.
Vďaka tomu, že dôchodkové systémy pribudli zamestnancom k možnostiam definovaných príspevkov, ušetrili ďalšie peniaze na odchod do dôchodku. V mnohých systémoch sa možnosti definovaných príspevkov začali len ako to - možnosti. Ale oni sa pomaly menia systém podľa systému.
Znižovanie atraktívnosti vládneho odchodu do dôchodku
Pod tlakom verejnosti zákonodarcovia znížili celkovú atraktívnosť dôchodkových systémov niekoľkými spôsobmi. Po prvé, prinútili zamestnancov, aby prispeli viac peňazí a zároveň mali rovnaké výhody. Rovnako ako pojem vlády, ktorý robí viac s menej, zamestnanci prispievajú viac peňazí na rovnaké vyplácanie dôchodku.
Po druhé, poslanci posunuli riziko od zamestnávateľov k zamestnancom tým, že plány s definovanými príspevkami rozdelili väčšiu časť systému, pričom sa odčervili pri plánoch so stanovenými príspevkami.
To dáva zamestnancom väčšiu neistotu o svojej životnej úrovni v dôchodku. Zamestnanci môžu pracovať na cieľovej anuitosti v programe so stanovenými požitkami, ale nemôžu s istotou tak urobiť v programe so stanovenými príspevkami.
Po tretie, zákonodarcovia pridali pravidlá, ktoré ovplyvňujú, ako môže predčasne odísť do dôchodku a koľko nákladov na zdravotné poistenie dôchodcov platí systém.
Zdravotné poistenie je hlavnou cenou dôchodkových systémov, takže prenikanie časti týchto nákladov je veľkým prínosom pre administrátorov systému odchodu do dôchodku, ale nie pre ľudí, ktorým slúžia.
Po štvrté, zákonodarcovia obmedzili prax dvojitého ponorenia, keď dôchodcovia pracujú v organizácii v dôchodkovom systéme, čím sa odoberajú zo systému dôchodkového zabezpečenia a z členského zamestnávateľa. V závislosti od pravidiel systému odchodu do dôchodku môže mať táto prax dôsledky pre udržateľnosť systému.
Keď sa zmenia pravidlá odchodu do dôchodku
Vládni pracovníci majú tendenciu hlasovať vo väčšom pomere ako celková populácia, takže je dôvod, aby sa zákonodarcovia pokúsili utíšiť vládnych pracovníkov starými starými pravidlami. Noví pracovníci sú zaradení do menej výhodných pravidiel. Nevedia, že sú horšie ako ich spolupracovníci, kým už nie sú v práci.
Niektoré dôchodkové systémy prispievajú zamestnancami k sociálnemu zabezpečeniu. Iné nie. Na to, aby mohli dostávať dôchodkové dávky zo sociálneho zabezpečenia, musia jednotlivci počas ich pracovného života prispievať. Keď zákonodarcovia a ich štáby píšu povoliť stanovy pre dôchodkové systémy, berú do úvahy, či dôchodcovia budú mať prístup k sociálnemu zabezpečeniu.
Príklady dôchodkových systémov
Tu je niekoľko príkladov dôchodkových systémov:
- Väčšina pracovníkov federálnej vlády sa podieľa na dôchodkovom systéme federálnych zamestnancov . Tento systém začal v roku 1987 postupne ukončiť systém dôchodkového zabezpečenia v štátnej službe . FERS má tri zložky: sociálne zabezpečenie, základný plán dávok a úsporný plán úspor . Tento plán spája prvky definovaného prínosu aj definovaného príspevku. CSRS je program so stanovenými požitkami. Keď bol vytvorený FERS, zamestnanci by sa mohli rozhodnúť zostať v CSRS alebo prejsť na FERS.
- Štáty majú niekoľko dôchodkových systémov, ktoré pracujú pre rôzne zbierky vládnych subjektov a ich zamestnancov. Niektoré štáty majú systémy odchodu do dôchodku špeciálne pre štátne agentúry, verejné vzdelávanie, mestské vlády a vlády krajov. Napríklad Texas má systém dôchodcov zamestnancov pre štátnych zamestnancov, Systém dôchodcov pre zamestnancov univerzít a škôl, Texas Municipal Dôchodkový systém pre zamestnancov mesta a Texas County & District Dôchodkový systém pre zamestnancov v krajských samosprávach a špeciálnych okresoch. Niektoré veľké mestá a kraje sa rozhodnú nepodieľať sa na štátnych systémoch dôchodkového zabezpečenia a nevytvárajú svoje vlastné dôchodkové plány.