HSA alebo zdravotný sporiteľský účet je alternatívou zdravotnej starostlivosti pre malé podniky
Čo je HSA?
HSA je forma zdravotného poistenia zameraného na spotrebiteľa, spárovaním vysoko odpočítateľného zdravotného plánu s bezplatným sporiacim účtom na zdravotné výdavky.
Sú určené na zníženie nákladov na zdravotné poistenie pre zamestnávateľov a zamestnancov.
Zdravotná kríza pre malé firmy
S nárastom nákladov na zamestnanecké požitky sa malé podniky stlačia, aby našli nové spôsoby zníženia príspevkov na zdravotnú starostlivosť. HSA ponúka novú životaschopnú alternatívu.
Podľa časopisu The Wall Street Journal veľké spoločnosti priemerne vynakladajú viac ako 6 000 dolárov ročne na zdravotné poistenie pre každého zamestnanca. Náklady na zdravotnú starostlivosť zamestnávateľov každoročne vzrástli za päť rokov v priemere o 15% na priemerne 700 dolárov za mesiac na jedného zamestnanca, podľa prieskumov The Kaiser Family Institute a National Association of Health Underwriters. Niet pochýb o tom, že 47% amerických majiteľov malých podnikov vôbec neposkytuje krytie zdravotnej starostlivosti.
Náklady na zdravotné poistenie prekročili tak 2,2-percentný nárast miezd, ako aj 2,3-percentný rast inflácie o päťnásobok, ktorý zaznamenal prieskum spoločnosti Kaiser.
Priemerná prémia za jednotné krytie stúpla o 9,2 percenta na 3 383 dolárov ročne. Môže HSA ponúkať opravu?
Percentuálny podiel, ktorý zamestnanci platili na poistné, zostal stabilný, keď jednotliví vybrali 16 percent z tabuľky, rovnako ako v roku 2003. Zamestnanci zaplatili 28 percent rodinného príplatku, čo predstavuje nárast z 27 percent v minulom roku.
Jednoduché výdavky za prémiu vzrástli o 9,8 percenta na 558 dolárov ročne, zatiaľ čo náklady na rodinné poistenie pracovníkov vzrástli o 10,3 percenta na 2,661 dolárov.
Kaiser uviedol, že tento nárast bol nižší, pretože zdravotné plány platili menej za nemocničnú starostlivosť, lekárov a niektoré lieky. Zmeny nákladov sa mierne zmiernili, pretože zamestnávatelia chceli dať svojim pracovníkom prestávku po rokoch, keď požadovali, aby platili viac za svoju starostlivosť.
Priemerná odpočítateľná čiastka pre preferovanú organizáciu poskytovateľov vzrástla o 4,3 percenta na 387 dolárov na štyri rodiny. V roku 2003 sa však odpočítateľnosť zvýšila o 9,5 percenta po 43 percentnom náraste v roku 2002.
Výhody HSA
- používané v kombinácii s vysoko odpočítateľným zdravotným plánom.
- príspevky nie sú zahrnuté v hrubom príjme - sú bez dane.
- pomáhať zamestnancom stať sa lepšími spotrebiteľmi zdravotnej starostlivosti.
- výplaty za kvalifikované liečebné výdavky sú oslobodené od dane.
- úspory sú vo vlastníctve jednotlivca a môžu sa presunúť zo zamestnávateľa na zamestnávateľa.
- sa môže "prehodiť" z roka na rok, aby vytvoril značný dôchodkový hniezdo vajcia.
- akumulované úroky a dividendy sú bez dane alebo odložené.
- príspevky zamestnávateľov sú oslobodené od dane zo mzdy.
- "lepšie deštivý deň fond" zdravotnej starostlivosti plán úspory.
HSA je mimoriadne dobre umiestnená, aby pomohla malým firmám bez lekárskeho plánu ponúknuť ich svojim zamestnancom.
HSA je formou účtov odchodu do dôchodku s odloženými daňami, ktoré možno ľahšie čerpať z naliehavých prípadov ako ich protiprávne IRA.
HSAfinder je publikácia informačnej stratégie, Inc., ktorá je prezidentom, JoAnn Laing práve autorom "The Small Business Guide to HSAs".